Uputstvo za vežbu 7

Dostupne su vam:

• Sve fakture ( fakture za osnovna sredstva, kancelarijsku opremu i transportna sredstva, fakture za troškove i fakture za robu ).
• Šifrarnik Partnera iz vežbe 1
• Kartice Dobavljača

Zadatak je:

1. Evidentirati obaveze prema dobavljačima za ispostavljene fakture za svaku nabavku zbirno za fakturnu vrednost (iznos za uplatu)
2. sabrati ukupan zbir nakon unosa iznosa na strani potražuje

Napomena:Obaveze prema dobavljačima svrstane su u PASIVU-IZVORE SREDSTAVA.Izvori sredstava se u skladu sa sistemskom evidencijom knjiže tako da se sva povećanja knjiže na potražuje strani dok se sva smanjenja knjiže na duguje strani.

Svaka primljena faktura  po broju i iznosu za isporučeno dobro ili uslugu predstavlja povećanje izvora sredstava dakle povećanje pasive preduzeća i knjiži se za ukupan fakturisani iznos na  strani potražuje.

Analitika se obavlja za svakog dobavljača posebno i otvara se po pripadajućoj šifri iz šifarnika koji smo sačinili u vežbi 1 sada se taj šifarni vama vidi  u gornjem polju

Postupak :

1. otvorite kartice za svakog dobavljača   tako što će te izabrati u gornjem polju ekrana odgovarajuću fakturu da vidite iznose krenite od prve.

u donjem polju nalaze se kartice po svakom dobavljaču otvorite prvu klikom na nju i popunite .

1.Zaglavlje: Šifru dobavljača i naziv dobavljača – iz šifarnika partnera

2. Stavke popunavate na sledeći način

1. redni broj – upišite 1

2. Datum knjiženja  – upišite datum prometa sa fakture.

3. valuta plaćanja upišite valutu sa računa ako je napisano primera radi za 20 dana,važi od datuma izdavanja računa.

4. Sadržaj -upisujete broj fakture koji obradjujete.

5. Duguje – ne upisujete ništa

6. Potražuje – na strani potražuje upisujete fakturnu vrednost (vrednost sa računa ukuno za plaćanje)

7. Saldo je jednak iznosu koji ste upisali u kolonu potražuje. Kada se proknjiži novi račun na istoj kartici – nova nabavka od istog dobavljača saldo se uvećava za iznos druge fakture (primer COMTRADE).

Ovaj posao rade knjigovodje dobavljača. Nihova obaveza je da prate obaveze prema dobavljačima i isplatu istih.

Na ovaj način evidentirali ste obavezu koju imamo prema svakom dobavljaču. Saldo predstavlja koliko imamo obavezu prema tom dobavljaču nakon svake promene. Na kartici dobavljača COMTRADE imamo dve promene 2 fakture pa će druga faktura biti upisana na istoj kartici pod rednim brojem stavke 2 i saldo ćete dobiti tako što će te sabrati prethodni saldo sa novim upisom na strani potražuje i prikazati ukupnu obavezu na taj dan.

Napomena:pažljivo otvarajte najpre fakturu gore a potom odgovarajuću karticu u donjem polju ekrana .

Želimo vam puno uspeha u radu čestitamo na vašem uspehu do sada

FINANCE TEAM