... Molimo Sačekajte ...

Niste ovlašćeni da vidite ovaj sadržaj.

Prijavite se Registrujte se

Uputstvo za vežbu 17

Dostupne su vam:

  • Knjiga KIR
  • Knjiga KPR
  • Dole obrazac PPPDV

Zadatak je da na osnovu knjiga PDV: Kir i KPR popunite PDV prijavu. Pre nego što krenete sa vežbom potrebno je da pročitate lekciju.

Takođe pre kreiranja PDV prijave morate izvršiti neke provere, koje su vezane za kontrolu PDV.

  1. Proverite konto 4700 koji mora biti jednak sa knjigom KIR (kolona 12).
  2. Vratite se na vežbu 11 g- uvoz dvojno i pogledajte saldo na kontu 2700 tom iznosu dodajte saldo na kontu 2710 (390 dinara – proverite u vežbi 10): zbir ta dva konta mora vam se slagati sa ukupnim zbirom kolone 13 KPR. Ukoliko ima odstupanja morate oštampati KPR pa uporediti sa knjiženjem na kontu 2700 i 2710 kada vidite gde se ne slažu iznosi vratite se na taj dokument i proverite gde je napravljena greška (može se recimo dogoditi da ste kod knjiženja računa za gorivo odbili PDV na ukupan iznos, ili da te iznos PDV za ugostiteljske usluge knjižili na kontu 2700 ili odbili u koloni 13 ili da ste možda permutovali neki broj). Ako se iznosi slažu idete dalje.
  3. Konto 2740 treba vam biti jednak sa kolonom 16 KPR.

Kada ste izvršili proveru krećete sa kreiranjem PDV prijave.

Uputstvo za obračun PDV-a i podnošenje PP PDV

Deo I

1) u polje 1.1 – Poreski period, upisuje se datum početka i datum završetka poreskog perioda: 01.01.16-31.03.16

Deo II

1) u polje 2.1 – Tip podnosioca upisuje se oznaka 1

2) u polje 2.2. – Oznaka poreskog perioda – upisuje se oznaka 3

Deo III (podaci iz knjige KIR)

kolona 001–predstavlja promet koji je u vezi sa izvozom- upisuje se podatak u koloni 10 KIR

kolona 002 – ne upisujete ništa

kolona 003 – upisuje se naša osnovica za PDV-opšta stopa

kolona 004 – ne upisujete ništa

kolona 005– je zbir kolona od 001 do 004

kolona 103 – upisuje se ukupan iznos PDV po stopi od 20%

kolona 104 – ne upisujete ništa

kolona 105 –je zbir kolona 103+104

Deo IV (podaci iz knjige KPR)

Kolona 006 – Upisuje se iznos iz kolone 15- KPR

Kolona 007 – ne upisujete ništa

Kolona 008 – upisuje se iznos (zbir kolona 11 + 9 KPR)

Kolona 009 – je zbir kolona od 006 do 008

Kolona 106 – kolona 16 KPR

Kolona 107 – ne upisujete ništa

Kolona 108 – upisujete ukupan iznos iz kolone 13 KPR

Kolona 109– je zbir kolona od 106 do 108

Deo V

1) pod rednim brojem 10 – Iznos PDV u poreskom periodu (5-9), u polje 110 unosi se iznos PDV za uplatu ili povraćaj  (kolona 105 – kolona 109)

2) Pod rednim brojem 11- čekirali bi smo nulu ako ne želimo povrat sredstava već želimo da iznos koristimo kao poreski kredit za naredni poreski period. Ako želimo povrat sredstava za taj period onda bi smo čekirali broj 1. – (vi ne čekirate ništa – objašnjeno je samo zbog vašeg saznanja)

 

 

 

Sve Vežbe